信用證貿(mào)易成功的前提在于詳細審核，核對貿(mào)易信息和買賣雙方的真實性。但是現(xiàn)實中，要么因為企業(yè)、銀行審核的不仔細，要么因為調(diào)查不充分，常常導致魚目混珠的事情發(fā)生，交易企業(yè)注冊地、經(jīng)營地不一致是詐騙分子常常使用的賴賬方式。

2018年，國內(nèi)某企業(yè)接到中國臺灣一買家企業(yè)的貿(mào)易請求，支付方式為遠期信用證(開證行或付款行收到相符的單據(jù)并通過審核后，不立即付款，而是等一定期限后才付款)，信用證上顯示地址為中國臺灣某地。內(nèi)地企業(yè)看見信用證上除了要求貨發(fā)往埃塞俄比亞工廠外，無其他特殊要求，因此接下了訂單。但隨后，中國臺灣企業(yè)無故拖欠貨款，內(nèi)地企業(yè)欲借助仲裁尋求解決，結果發(fā)現(xiàn)該中國臺灣企業(yè)注冊地實為塞舌爾，臺灣工廠實為塞舌爾公司的營業(yè)地址，信用證也是塞舌爾公司開具的，法律上因為這家中國臺灣企業(yè)所屬地在塞舌爾導致債權不清晰，案件復雜，回款困難。